Nuevas reglas antilavado en México: obligaciones y fechas clave para 2027
Las personas y empresas que realizan actividades vulnerables tendrán que reforzar la manera en que identifican a sus clientes, evalúan riesgos y monitorean operaciones.
El 7 de agosto de 2026, la Secretaría de Hacienda publicó en el Diario Oficial de la Federación las modificaciones a las Reglas de Carácter General de la Ley Antilavado. Las nuevas obligaciones comenzarán a aplicarse de manera gradual entre 2026 y 2028.
El 7 de agosto de 2026, la Secretaría de Hacienda publicó en el Diario Oficial de la Federación las modificaciones a las Reglas de Carácter General de la Ley Antilavado. Las nuevas obligaciones comenzarán a aplicarse de manera gradual entre 2026 y 2028.
¿A quiénes afectan las nuevas reglas?
Aplican a quienes realizan alguna de las actividades vulnerables previstas en la LFPIORPI, por ejemplo:
- Compraventa, construcción y arrendamiento de muebles.
- comercialización de vehículos, joyería, metales preciosos y obras de arte.
- Otorgamiento de préstamos o créditos fuera del sistema financiero.
- Juegos, sorteos y concursos.
- Recepción de donativos en los caos establecidos por la ley.
- Servicios relacionados con activos virtuales.
- Determinados servicios profesionales, notariales y aduanales.
Atención contadores:
Llevar la contabilidad o presentar declaraciones de un cliente no los convierte automáticamente en sujetos obligados. Sin embargo, las reglas sí son relevantes cuando asesoran a empresas que realizan actividades vulnerables o ejecutan determinadas operaciones en nombre de sus clientes.
¿Qué cambia?
Los sujetos obligados deberán fortalecer cinco áreas principales:
Evaluar sus riesgos. Tendrán que analizar los riesgos relacionados con sus clientes, servicios, operaciones y zonas geográficas.
Clasificar a sus clientes. Deberán asignarles un nivel de riesgo y aplicar controles reforzados cuando corresponda.
Identificar al beneficiario controlador y a las PEP. Será necesario saber qué persona física controla o se beneficia finalmente de una operación e identificar a personas políticamente expuestas.
Actualizar sus políticas. Deberán contar con un manual interno, capacitar al personal y conservar evidencia del cumplimiento.
Monitorear operaciones. Necesitarán mecanismos automatizados adecuados a su volumen y nivel de riesgo para integrar información, detectar cambios en el perfil transaccional y generar alertas.
Además, se incorpora una revisión anual del cumplimiento. En los casos de riesgo alto, la auditoría deberá cumplir requisitos específicos.
| Fecha | ¿Qué sucede? |
|---|---|
| 30 de noviembre de 2026 | Entrada en vigor general del acuerdo. |
| 1 de marzo de 2027 | Comienza la aplicación de la evaluación de riesgos, el manual interno, la clasificación de clientes y las medidas para conocer al cliente y al beneficiario controlador. |
| 1 de junio de 2027 | Fecha límite para tener en operación los mecanismos automatizados de monitoreo. |
| Durante 2027 | Primer periodo anual de capacitación del personal. |
| Durante 2028 | Primer ejercicio sujeto a auditoría de cumplimiento. |
Fechas que debes tener presentes:
Algunos cambios relacionados con avisos dependerán de la actualización de los formatos oficiales. Por ello, será necesario seguir las publicaciones de la SHCP, la UIF y el SAT.
¿Qué deben hacer las empresas desde ahora?
No es necesario esperar a 2027. Los sujetos obligados pueden comenzar con estas acciones:
Confirmar qué actividad vulnerable realizan y qué obligaciones les corresponden.
Revisar que su registro y datos estén actualizados.
Detectar expedientes incompletos de clientes y beneficiarios controladores.
Elaborar su evaluación de riesgos y actualizar el manual interno.
Revisar si sus sistemas permiten acumular operaciones, clasificar clientes y generar alertas.
Definir responsables y un calendario de implementación.
Lo más importante
La reforma cambia el enfoque del cumplimiento: ya no será suficiente conservar expedientes y presentar avisos. Los sujetos obligados deberán demostrar que conocen sus riesgos, identifican adecuadamente a sus clientes y mantienen controles acordes con su operación.
Los próximos meses serán clave para prepararse sin prisas y evitar que las nuevas fechas lleguen con expedientes, manuales o sistemas incompletos.
Los próximos meses serán clave para prepararse sin prisas y evitar que las nuevas fechas lleguen con expedientes, manuales o sistemas incompletos.
Nota: Este contenido es informativo y no sustituye el análisis jurídico o de cumplimiento de cada caso.
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